Par Clément Genest
1. Le testament : votre voix après votre départ
Sans testament, c’est la loi qui décide de la répartition de vos biens, ce qui peut être loin de vos volontés. Un testament à jour assure que vos intentions sont respectées et que le règlement de la succession se fait efficacement.
- Désigner vos héritiers et prévoir des legs particuliers.
- Nommer un liquidateur (exécuteur testamentaire) compétent.
- Mettre à jour régulièrement votre testament (mariage, divorce, naissance, acquisition d’actifs).
2. Le mandat en cas d'inaptitude
Personne n'est à l'abri d'une incapacité temporaire ou permanente. Le mandat en cas d'inaptitude permet de désigner la personne qui prendra soin de vous et de vos biens si vous devenez incapable.
- Définir les pouvoirs accordés au mandataire.
- Inclure des directives médicales et financières.
- Prévoir l'homologation pour validation légale.
3. Les questions fiscales
Au décès, la loi présume la disposition de l'ensemble des biens, ce qui entraîne des conséquences fiscales importantes. Une planification proactive réduit l'impôt, évite les surprises et assure la disponibilité de liquidités.
- Planifier pour réduire l'impôt (dons, REER, assurance-vie).
- Prévoir des liquidités pour payer les impôts dus.
- Consulter un fiscaliste pour optimiser la transmission.
4. La consolidation des actifs
Le liquidateur doit souvent jongler avec des comptes dispersés, des polices d'assurance et des placements éparpillés. Regrouper vos actifs dans un même cabinet simplifie grandement son travail et accélère le règlement de la succession.
- Centraliser vos placements et assurances.
- Tenir un inventaire clair : comptes bancaires, immeubles, polices, dettes.
- Créer un dossier «en cas de décès» avec tous les documents clés.
5. Communiquer vos volontés
Ne laissez pas vos proches deviner vos intentions. Des directives claires évitent les malentendus et respectent vos choix.
- Funérailles (inhumation, crémation, cérémonie).
- Messages ou lettres pour vos proches.
- Partage des mots de passe numérique et accès aux comptes.
Préparer sa mort, c'est offrir un dernier cadeau à ceux qu'on aime : la paix d'esprit. Prenez le temps aujourd'hui, car demain, il sera trop tard.
Checklist : Êtes-vous prêt?
- Testament à jour et signé ;
- Inventaire complet des actifs et des dettes ;
- Actifs consolidés dans un même cabinet ;
- Dossier «en cas de décès» admissible à votre liquidateur ;
- Mandat en cas d'inaptitude rédigé et homologué ;
- Plan fiscal établi avec un professionnel ;
- Volontés funéraires clairement exprimées ;
- Liste des mots de passe et accès numériques sécurisés.
Cette chronique est à titre informatif et ne remplace pas un avis juridique ou fiscal. Consultez des professionnels pour des conseils adaptés à votre situation.
Cette chronique fait partie de notre section Opinions, qui favorise une pluralité d'idées. Elle reflète l'opinion de son auteur, pas celle du Journal de Lévis.